EQS-Adhoc: alstria office REIT-AG: Übertragungsverlangen des Mehrheitsaktionärs für Aktien der Minderheitsaktionäre, Änderung Investorenvereinbarung, Verlust REIT-Status zum Jahresende 2024 (deutsch)

alstria office REIT-AG: Übertragungsverlangen des Mehrheitsaktionärs für Aktien der Minderheitsaktionäre, Änderung Investorenvereinbarung, Verlust REIT-Status zum Jahresende 2024

EQS-Ad-hoc: alstria office REIT-AG / Schlagwort(e): Squeeze-Out/Vereinbarung

alstria office REIT-AG: Übertragungsverlangen des Mehrheitsaktionärs für

Aktien der Minderheitsaktionäre, Änderung Investorenvereinbarung, Verlust

REIT-Status zum Jahresende 2024

18.09.2024 / 19:11 CET/CEST

Veröffentlichung einer Insiderinformation nach Artikel 17 der Verordnung

(EU) Nr. 596/2014, übermittelt durch EQS News - ein Service der EQS Group

AG.

Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.

Ad-hoc-Mitteilung gemäß Artikel 17 MAR

* Übertragungsverlangen des Mehrheitsaktionärs hinsichtlich der Aktien der

Minderheitsaktionäre der alstria office REIT-AG;

* alstria office REIT-AG schließt mit Mehrheitsaktionär eine

Änderungsvereinbarung zur Investorenvereinbarung ab;

* Verlust des REIT-Status zum Jahresende 2024

Hamburg, 18. September 2024 - Die alstria office REIT-AG (Symbol: AOX, ISIN:

DE000A0LD2U1) ("alstria" oder die "Gesellschaft") gibt bekannt, dass der

Vorstand von alstria heute ein Übertragungsverlangen der BPG Holdings

Bermuda Limited, einer Tochtergesellschaft der Brookfield Corporation (der

"Mehrheitsaktionär"),

gemäß §§ 327a ff. AktG erhalten hat. Danach soll die Hauptversammlung der

alstria die Übertragung der Aktien aller anderen Aktionäre auf die BPG

Holdings Bermuda Limited oder einer ihrer Tochtergesellschaften gegen

Gewährung einer angemessenen Barabfindung beschließen (aktienrechtlicher

Squeeze Out). Die Höhe der Barabfindung wird, sobald diese festgelegt ist,

mit einem konkretisierten Verlangen mitgeteilt und gesondert veröffentlicht.

Im Anschluss kann die Hauptversammlung, die den Übertragungsbeschluss fassen

soll, einberufen werden. Diese findet voraussichtlich im ersten Quartal 2025

statt. Der aktienrechtliche Squeeze Out wird erst mit dem zustimmenden

Hauptversammlungsbeschluss und Eintragung im Handelsregister wirksam.

Der Mehrheitsaktionär hält unmittelbar keine Aktien an der alstria. Durch

Zurechnung von Aktien, die von anderen Aktionären gehalten werden, beläuft

sich die rechnerische Gesamtbeteiligung des Mehrheitsaktionärs auf insgesamt

95,37 %.

Darüber hinaus gibt die Gesellschaft bekannt, dass sie heute mit den von dem

Mehrheitsaktionär kontrollierten Gesellschaften Alexandrite Lake Lux

Holdings S.à r.l. und BSREP IV Alexandrite Pooling L.P. (Bermuda) eine

Änderungsvereinbarung (die "Änderungsvereinbarung") zu der im Rahmen des

freiwilligen öffentlichen Übernahmeangebots im November 2021 unterzeichneten

Investorenvereinbarung (die "Investorenvereinbarung") abgeschlossen hat. Die

Änderungsvereinbarung ermöglicht es dem Mehrheitsaktionär bzw. einer seiner

Tochtergesellschaften, einen Squeeze Out bereits vor dem Ende der Laufzeit

der Investorenvereinbarung im Februar 2025 einzuleiten. Im Gegenzug

verpflichten sich Alexandrite Lake Lux Holdings S.à r.l. und BSREP IV

Alexandrite Pooling L.P., die Gesellschaft von möglichen negativen

finanziellen Auswirkungen durch Entschädigungszahlungen freizustellen, die

sich aus der Verpflichtung der Gesellschaft gemäß § 20 Abs. 1 der Satzung

der Gesellschaft zur Entschädigung der Minderheitsaktionäre im Falle der

Beendigung der Steuerbefreiung bei Verlust des REIT-Status der Gesellschaft

ergeben können.

Vor dem Hintergrund des aktienrechtlichen Squeeze Outs, wird alstria die

Anforderungen des Gesetzes über deutsche Immobilienaktiengesellschaften mit

börsennotierten Anteilen (REITG) nicht mehr erfüllen und wird daher

voraussichtlich ihren Status als REIT-Aktiengesellschaft am 31. Dezember

2024 verlieren, da durch den Squeeze Out jede alternative Möglichkeit zur

Wiederherstellung der für eine REIT-Aktiengesellschaft erforderlichen

Streuung der Aktien von mindestens 15 % im Streubesitz (§§ 11 Abs. 1, 18

Abs. 3 REIT-G) ausgeschlossen wird.

Aktionäre, die zum Zeitpunkt der Beendigung der Steuerbefreiung weniger als

3 % der Stimmrechte an der Gesellschaft halten, haben gemäß § 20 der Satzung

der Gesellschaft Anspruch auf eine Entschädigung. Die Entschädigung

entspricht dem - etwaigen - Ausschüttungsnachteil, der - unter

Berücksichtigung der Steuervorteile der Aktionäre auf pauschaler Basis -

durch die Beendigung der Steuerbefreiung gemäß § 18 Abs. 3 REITG entsteht,

und wird verbindlich für die Aktionäre bestimmt durch einen auf Antrag der

Gesellschaft durch das Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e.V.

(IDW) zu bestimmenden Wirtschaftsprüfer. Auf Antrag des Vorstands hat das

IDW einen Wirtschaftsprüfer für das Prüfungsverfahren bestimmt.

Die wichtigste finanzielle Auswirkung des Verlusts des REIT-Status ist die

Buchung einer nicht zahlungswirksamen latenten Steuerverbindlichkeit in der

Bilanz der Gesellschaft zum nächsten Bilanzstichtag. Dies wird zu einem

entsprechenden nicht zahlungswirksamen Verlust in der Gewinn- und

Verlustrechnung der Gesellschaft führen. Auf Grundlage der Gesellschaft

aktuell vorliegenden Informationen, ist zu erwarten, dass der Wert zwischen

mindestens EUR 150 Mio. (unter der Annahme, dass eine Entlastung von der

Gewerbesteuer erfolgt) und maximal EUR 400 Mio. (unter der Annahme, dass

keine Entlastung von der Gewerbesteuer erfolgt) liegen wird. Der endgültige

Wert der latenten Steuerverbindlichkeit für das Geschäftsjahr 2024 wird erst

nach der Vermögensbewertung des Immobilienportfolios der alstria zum

Bilanzstichtag genau bekannt sein

Weitere Informationen zu den finanziellen Auswirkungen durch den Verlust des

REIT-Status sind zu finden in alstria's Halbjahresfinanzbericht unter den

Angaben zu Eventualverbindlichkeiten (Seite 24 des Halbjahresfinanzberichts

zum 30. Juni 2024, zu finden unter https://alstria.de/investoren/#berichte).

Kontakt:

Ralf Dibbern

Head of Finance, Controlling & Reporting

Steinstr. 7

20095 Hamburg

+49 (0) 40 226 341-329

rdibbern@alstria.de

Weitere Informationen:

www.alstria.de

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www.linkedin.com/company/alstria-office-reit-ag

Über alstria

Die alstria office REIT-AG ist der führende Immobilienmanager in Deutschland

und konzentriert sich ausschließlich auf deutsche Büroimmobilien in

ausgewählten Märkten. Unsere Strategie basiert auf dem Besitz und dem

aktiven Management unserer Immobilien über ihren gesamten Lebenszyklus. Wir

verfügen über eine tiefe Kenntnis unserer Märkte und bieten unseren Mietern

einen umfassenden Service. alstria strebt die Schaffung langfristig

nachhaltiger Werte an, nutzt aber auch Ineffizienzen in den Märkten zur

Erzielung kurzfristiger Arbitragegewinne.

Disclaimer:

Diese Mitteilung stellt weder ein Angebot zum Verkauf noch eine Aufforderung

zum Kauf von Wertpapieren dar. Soweit diese Mitteilung zukunftsgerichtete

Aussagen enthält, welche das Geschäft, die finanzielle Situation und die

Ergebnisse aus der operativen Tätigkeit der alstria office REIT-AG (alstria)

betreffen, basieren diese Aussagen auf momentanen Erwartungen und Annahmen

des Vorstands von alstria. Diese Erwartungen und Annahmen unterliegen jedoch

einer Anzahl an Risiken und Unsicherheiten, welche zu wesentlichen

Abweichungen der tatsächlichen Ergebnisse des Unternehmens von den in den

zukunftsgerichteten Aussagen enthaltenen Annahmen führen können. Neben

weiteren, hier nicht aufgeführten Faktoren können sich Abweichungen aus

Veränderungen der allgemeinen wirtschaftlichen Lage und der

Wettbewerbssituation, vor allem in den Kerngeschäftsfeldern und -märkten von

alstria ergeben. Auch die Entwicklungen der Finanzmärkte sowie die

Veränderungen nationaler und internationaler Vorschriften, insbesondere

hinsichtlich steuerlicher und die Rechnungslegung betreffende Vorschriften,

können entsprechenden Einfluss haben. Terroranschläge und deren Folgen

können die Wahrscheinlichkeit und das Ausmaß von Abweichungen erhöhen.

alstria übernimmt keine Verpflichtung, die hier enthaltenen

zukunftsgerichteten Aussagen öffentlich zu revidieren oder zu aktualisieren,

sollten nach diesem Datum entsprechende Umstände eintreten oder andere

unvorhergesehene Vorfälle auftreten.

alstria übernimmt keine Verpflichtung, Überarbeitungen oder Aktualisierungen

dieser zukunftsgerichteten Aussagen zu veröffentlichen, um Ereignisse oder

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